Налог на наследство и дарение в Испании: Калькулятор

Получите точную оценку налоговых обязательств за 2 минуты.
Без регистрации. 100% конфиденциально.

Обновлено: Декабрь 2025 | Включает нормы Андалусии, Каталонии, Балеарских островов и Валенсии.

Зачем нужен этот инструмент?

🎯 Для кого? Для инвесторов и владельцев элитной недвижимости в Испании, планирующих передачу капитала или получение ВНЖ (Golden Visa).
💡 Проблема В Испании действует 17 различных налоговых режимов. Стандартные калькуляторы часто игнорируют льготы для нерезидентов (инвесторов из РФ/СНГ).
⚙️ Решение Мы учитываем стоимость актива, степень родства и региональное законодательство для точного расчета налоговой нагрузки.
€
Рыночная стоимость объекта.
Добавляет строку "Супруг(а)" (особая защита).
Возможно снижение налога на 95% (для резидентов).

Отказ от ответственности: Расчет включает ориентировочные расходы на нотариуса и регистрацию (ок. 1,5%). Результаты носят информационный характер. Региональные законы (особенно на Балеарских островах, в Андалусии и Каталонии) касательно различий между резидентами и нерезидентами могут меняться.

О двойном налогообложении

Между Испанией и РФ существует соглашение об избежании двойного налогообложения (для подоходного налога), однако налог на наследство регулируется отдельно. Как правило, налог уплачивается по месту нахождения недвижимости (Испания).

Как читать результаты симуляции

Налоговая нагрузка рассчитывается индивидуально для каждого наследника в зависимости от его доли, степени родства и места резидентства.

Требуется юридическое сопровождение?

Сроки в Испании строгие (6 месяцев). Для получения консультации по оформлению наследства, получению NIE и оптимизации активов:
👉 Читайте наш полный гид по налогу на наследство в Испании

Надежен ли этот калькулятор?

Мы ценим прозрачность. Наши алгоритмы тестируются на соответствие актуальным законам 2024/2025 года.

Расчет налога на наследство в Испании сложен из-за наличия 17 различных региональных налоговых систем. Многие бесплатные онлайн-инструменты применяют только национальные нормы, что приводит к ошибочным (и часто завышенным) расчетам для иностранных владельцев.

Наш инструмент учитывает последние постановления Европейского суда (CJUE), гарантируя, что нерезиденты (включая граждан стран вне ЕС) получают те же льготы, что и местные жители, особенно в таких популярных регионах, как Коста-Бланка и Коста-дель-Соль.

Постоянное обновление
Мы отслеживаем изменения в Валенсии (скидка 99%), Каталонии и Андалусии.
ПРОТОКОЛ АУДИТА (STRESS-TEST)

Перед запуском алгоритм прошел строгую проверку на соответствие нормам для сложных международных сценариев (РФ-Испания):

  • Тест "Нулевая Ставка" (Андалусия):
    ПРОЙДЕН Подтверждено: Специфическая 100% льгота корректно применяется к владельцам из РФ (Нерезидентам) в соответствии с нормами ЕС.
  • Тест "Крупный Капитал" (Каталония):
    ПРОЙДЕН Верификация корректного снижения налоговой скидки при росте стоимости актива (Прогрессивная шкала для элитной недвижимости).
  • Стандарт "Коста-Бланка" (Валенсия):
    ПРОЙДЕН Валидация применения 99% скидки на квоту — ключевой сценарий для инвесторов в провинции Аликанте.
  • Тест "Защита Несовершеннолетних":
    ПРОЙДЕН Гарантирует корректное суммирование государственных (по возрасту) и региональных вычетов для полной защиты прав детей.

Наши клиенты говорят о нас

Посмотреть все наши отзывы

Часто задаваемые вопросы (ЧЗВ): Трансграничное наследование Франция-Испания

Законодательный срок составляет 6 месяцев с даты смерти. Крайне важно действовать оперативно. Существует возможность запросить продление этого срока еще на 6 месяцев, но такой запрос должен быть подан до истечения первоначального срока и может повлечь за собой штрафы или пени за просрочку в зависимости от Автономного сообщества.

Налоговая служба Испании применит штрафные санкции за просрочку к сумме подлежащего уплате налога. Размер этих штрафов увеличивается со временем (в виде надбавок от 5% до 20% плюс пени за просрочку платежа), поэтому крайне важно начинать процесс оформления наследства своевременно.

Ваш первый шаг – это получение двух ключевых документов в Испании:

  1. Международное свидетельство о смерти
  2. Свидетельство из Общего Реестра Актов Последней Воли (подтверждающее наличие испанского завещания).

Эти документы являются обязательной отправной точкой.

Нет, Вы избежите двойного налогообложения. Франко-испанская налоговая конвенция предусматривает, что налог на недвижимое имущество сначала уплачивается в Испании. Затем Вы вычтете эту сумму из налога, который Вам необходимо декларировать во Франции, благодаря механизму налогового зачёта.

Наш инструмент рассчитывает исключительно испанские налоги на наследство (Impuesto de Sucesiones y Donaciones) и местные налоги (Plusvalía). Это ключевая цифра, которую необходимо знать в первую очередь. Налог, уплаченный в Испании, впоследствии станет основой для Вашего налогового вычета во Франции.

В этом заключается основная сложность. Наследственное право (гражданско-правовое распределение имущества), как правило, регулируется законодательством страны последнего постоянного места жительства наследодателя (зачастую это Франция). Однако налог на наследство в отношении недвижимости всегда уплачивается в Испании. Вам предстоит ориентироваться в особенностях обеих правовых систем.

Нет. Французский нотариус занимается исключительно вопросами, относящимися к французской юрисдикции. Для оформления перехода права собственности в Испании, корректного расчета региональных налогов и регистрации в Registro de la Propiedad (Кадастр) необходимо обязательное участие специализированного испанского адвоката или нотариуса. Это гарантирует юридическую чистоту и соблюдение всех требований испанского законодательства.

Это часто является распространенным заблуждением! Благодаря деятельности Автономных Сообществ (регионов), которые применяют свои собственные налоговые льготы. Такие регионы, как Валенсия, Мадрид или Андалусия, предлагают значительные преференции (льготы), достигающие 99% для прямых наследников. Наш специализированный симулятор позволяет Вам лично убедиться в этом благоприятном факте.

Plusvalía municipal – это местный налог, взимаемый муниципальными властями, который облагает налогом прирост стоимости городской земли объекта недвижимости (с момента покупки до момента смерти владельца). Он должен быть уплачен наследниками и является дополнением к основному налогу на наследство. Мы включаем его в расчет, чтобы предоставить Вам максимально реалистичную оценку расходов.

Если Вы являетесь потомком, супругом или предком умершего, Вы относитесь к Группам I и II. Эти группы пользуются наиболее выгодными налоговыми вычетами и региональными налоговыми преференциями, часто сводя налог к минимальной сумме.

Супруг считается наследником Группы II и, следовательно, пользуется максимальными налоговыми вычетами Автономного сообщества. Однако его точная доля в наследстве будет зависеть от режима брачного имущества и от наличия завещания (испанского или французского).

В отличие от Франции, налогооблагаемой базой часто является кадастровая справочная стоимость (фискальная стоимость, определяемая региональной администрацией), а не рыночная стоимость, которую Вы оцениваете. Наш симулятор использует официальные расчетные базы каждого региона для предоставления точной оценки.

Ключевым этапом является подписание Акта о принятии наследства (Escritura de Aceptación de Herencia) в присутствии испанского нотариуса. Именно этот юридический документ официально подтверждает Ваше право собственности и позволяет внести объект недвижимости на Ваше имя в Государственный реестр собственности (Registrar de la Propiedad).

Привлечение адвоката не является обязательным, однако участие специалиста по международному наследственному праву настоятельно рекомендуется. Он гарантирует применение максимально возможных региональных налоговых льгот и обеспечивает соблюдение сроков, чтобы избежать штрафов и конфликтов двойного налогообложения.

Безусловно. После получения результатов от симулятора, наша цель – предложить Вам компас для этого пути. Мы предоставляем бесплатное руководство (или консультацию), подробно описывающее 5 ключевых шагов и все необходимые документы для урегулирования Вашего наследства без стресса и в установленные сроки.