Налог на наследство и дарение в Испании: Калькулятор

Получите точную оценку налоговых обязательств за 2 минуты.
Без регистрации. 100% конфиденциально.

Обновлено: Декабрь 2025 | Включает нормы Андалусии, Каталонии, Балеарских островов и Валенсии.

Зачем нужен этот инструмент?

🎯 Для кого? Для инвесторов и владельцев элитной недвижимости в Испании, планирующих передачу капитала или получение ВНЖ (Golden Visa).
💡 Проблема В Испании действует 17 различных налоговых режимов. Стандартные калькуляторы часто игнорируют льготы для нерезидентов (инвесторов из РФ/СНГ).
⚙️ Решение Мы учитываем стоимость актива, степень родства и региональное законодательство для точного расчета налоговой нагрузки.
€
Рыночная стоимость объекта.
Добавляет строку "Супруг(а)" (особая защита).
Возможно снижение налога на 95% (для резидентов).

Отказ от ответственности: Расчет включает ориентировочные расходы на нотариуса и регистрацию (ок. 1,5%). Результаты носят информационный характер. Региональные законы (особенно на Балеарских островах, в Андалусии и Каталонии) касательно различий между резидентами и нерезидентами могут меняться.

О двойном налогообложении

Между Испанией и РФ существует соглашение об избежании двойного налогообложения (для подоходного налога), однако налог на наследство регулируется отдельно. Как правило, налог уплачивается по месту нахождения недвижимости (Испания).

Как читать результаты симуляции

Налоговая нагрузка рассчитывается индивидуально для каждого наследника в зависимости от его доли, степени родства и места резидентства.

Требуется юридическое сопровождение?

Сроки в Испании строгие (6 месяцев). Для получения консультации по оформлению наследства, получению NIE и оптимизации активов:
👉 Читайте наш полный гид по налогу на наследство в Испании

Надежен ли этот калькулятор?

Мы ценим прозрачность. Наши алгоритмы тестируются на соответствие актуальным законам 2024/2025 года.

Расчет налога на наследство в Испании сложен из-за наличия 17 различных региональных налоговых систем. Многие бесплатные онлайн-инструменты применяют только национальные нормы, что приводит к ошибочным (и часто завышенным) расчетам для иностранных владельцев.

Наш инструмент учитывает последние постановления Европейского суда (CJUE), гарантируя, что нерезиденты (включая граждан стран вне ЕС) получают те же льготы, что и местные жители, особенно в таких популярных регионах, как Коста-Бланка и Коста-дель-Соль.

Постоянное обновление
Мы отслеживаем изменения в Валенсии (скидка 99%), Каталонии и Андалусии.
ПРОТОКОЛ АУДИТА (STRESS-TEST)

Перед запуском алгоритм прошел строгую проверку на соответствие нормам для сложных международных сценариев (РФ-Испания):

  • Тест "Нулевая Ставка" (Андалусия):
    ПРОЙДЕН Подтверждено: Специфическая 100% льгота корректно применяется к владельцам из РФ (Нерезидентам) в соответствии с нормами ЕС.
  • Тест "Крупный Капитал" (Каталония):
    ПРОЙДЕН Верификация корректного снижения налоговой скидки при росте стоимости актива (Прогрессивная шкала для элитной недвижимости).
  • Стандарт "Коста-Бланка" (Валенсия):
    ПРОЙДЕН Валидация применения 99% скидки на квоту — ключевой сценарий для инвесторов в провинции Аликанте.
  • Тест "Защита Несовершеннолетних":
    ПРОЙДЕН Гарантирует корректное суммирование государственных (по возрасту) и региональных вычетов для полной защиты прав детей.

Наши клиенты говорят о нас

Посмотреть все наши отзывы

Foire Aux Questions (FAQ) : Succession Transfrontalière France-Espagne

Le délai légal est de 6 mois à compter de la date du décès. Agir vite est essentiel. Il est possible de demander un délai supplémentaire de 6 mois, mais cette demande doit être faite avant l'échéance initiale et peut engendrer des pénalités ou des intérêts de retard selon la Communauté Autonome.

L'administration fiscale espagnole appliquera des pénalités de retard sur le montant de l'impôt dû. Ces pénalités augmentent avec le temps écoulé (majorations de 5% à 20% + intérêts de retard), d'où l'importance de commencer les démarches rapidement.

Votre première étape est l'obtention de deux documents essentiels en Espagne : 1) Le Certificat de Décès International et 2) Le Certificat du Registre Général des Actes de Dernière Volonté (qui confirme s'il existe un testament espagnol). Ces documents sont le point de départ obligatoire.

Non, vous éviterez la double imposition. La Convention fiscale franco-espagnole stipule que l'impôt sur le bien immobilier est d'abord payé en Espagne. Vous déduirez ensuite ce montant de l'impôt que vous devez déclarer en France, grâce à un mécanisme de crédit d'impôt.

Notre outil calcule uniquement les Droits de Succession espagnols (Impôt de Sucesiones y Donaciones) et les taxes locales (Plusvalía). C'est le chiffre le plus urgent à connaître. L'impôt payé en Espagne sera ensuite la base de votre déduction fiscale en France.

C'est le cœur de la complexité. La Loi successorale (le partage civil des biens) est généralement celle de la dernière résidence habituelle du défunt (souvent la France). Mais l'Impôt de Succession sur l'immeuble est toujours dû en Espagne. Vous devez naviguer entre les deux législations.

Non. Le notaire français gère la partie française. Pour le transfert de propriété en Espagne, le calcul des taxes régionales et l'inscription au Registro de la Propiedad (Cadastre), l'intervention d'un avocat ou notaire espagnol spécialisé est indispensable.

C'est souvent une idée reçue ! Grâce aux Communautés Autonomes (régions) qui appliquent leurs propres réductions. Des régions comme Valence, Madrid ou l'Andalousie offrent des bonifications (réductions) allant jusqu'à 99% pour les héritiers directs. Notre simulateur permet justement de confirmer cette bonne surprise.

La Plusvalía est une taxe locale due à la mairie qui taxe l'augmentation de valeur du terrain urbain du bien (de l'achat au décès). Elle doit être payée par les héritiers et s'ajoute à l'impôt de succession principal. Nous l'incluons pour vous donner une estimation des frais la plus réaliste possible.

Si vous êtes descendant(e), conjoint(e) ou ascendant(e) du défunt, vous faites partie des Groupes I et II. Ces groupes sont ceux qui bénéficient des abattements et des bonifications régionales les plus avantageux, réduisant souvent l'impôt à un montant minime.

Le conjoint est considéré comme un héritier de Groupe II et bénéficie donc des abattements fiscaux maximaux de la Communauté Autonome. Cependant, sa part exacte de l'héritage dépendra du régime matrimonial et de l'existence d'un testament (espagnol ou français).

Contrairement à la France, la base imposable est souvent la valeur de référence cadastrale (valeur fiscale déterminée par l'administration régionale) et non la valeur marchande que vous estimez. Notre simulateur utilise les bases de calcul officielles de chaque région pour fournir une estimation précise.

L'étape cruciale est la signature de l'Acte d'Acceptation d'Héritage (Escritura de Aceptación de Herencia) devant un notaire espagnol. C'est l'acte légal qui vous rend officiellement propriétaire et qui permet d'inscrire le bien à votre nom au Registre de la Propriété.

L'avocat n'est pas obligatoire, mais l'intervention d'un spécialiste du droit successoral international est fortement recommandée. Il garantit l'application des meilleures réductions régionales et assure le respect des délais pour éviter les pénalités et les conflits de double imposition.

Absolument. Après le chiffre obtenu par le simulateur, notre objectif est de vous offrir la boussole pour le voyage. Nous proposons un guide gratuit (ou une consultation) détaillant les 5 étapes clés et les documents à réunir pour régler votre succession sans stress et dans les délais.