Kalkulator Podatku od Spadków i Darowizn w Hiszpanii

Realistyczne oszacowanie zobowiązania podatkowego w 2 minuty.
Bez rejestracji. 100% Poufności i Bezpieczeństwa.

Aktualizacja: Grudzień 2025 | Uwzględnia przepisy dla: Andaluzja (Ulga 100%), Katalonia, Baleary i Walencja.

Dlaczego warto skorzystać z tego narzędzia?

🎯 Dla kogo? Dla właścicieli nieruchomości w Hiszpanii (z Polski i z zagranicy), ich spadkobierców oraz osób planujących darowiznę za życia.
💡 Złożoność prawna Hiszpania posiada 17 różnych regionalnych systemów podatkowych. Standardowe kalkulatory często pomijają kluczowe ulgi dla "Nierezydentów".
⚙️ Rozwiązanie Dokonujemy analizy krzyżowej wartości nieruchomości, stopnia pokrewieństwa i prawa regionalnego, aby oszacować należny podatek.
€
Szacunkowa aktualna wartość rynkowa.
Dodaje linię "Małżonek" do kalkulacji (często objęty wysoką ochroną).
Potencjalna redukcja podatku o 95% (Ulga na dom rodzinny).

Zastrzeżenie prawne: Niniejsza kalkulacja zawiera szacunkowe opłaty notarialne i wieczystoksięgowe (ok. 1,5%). Wyniki mają charakter orientacyjny. Przepisy regionalne (szczególnie na Balearach, w Andaluzji i Katalonii) dotyczące rozróżnienia między Rezydentami a Nierezydentami mogą ulegać zmianom.

Uwaga dotycząca Podwójnego Opodatkowania

Dla rezydentów krajów posiadających umowę o unikaniu podwójnego opodatkowania z Hiszpanią, podatek zapłacony w Hiszpanii może zazwyczaj zostać odliczony od podatku spadkowego w kraju ojczystym (Kredyt Podatkowy), co pozwala uniknąć podwójnego płacenia za ten sam składnik majątku.

Zrozumienie wyników symulacji

Wpływ podatkowy jest obliczany indywidualnie dla każdego spadkobiercy na podstawie jego udziału, stopnia pokrewieństwa ze zmarłym oraz statusu rezydencji.

Potrzebują Państwo wsparcia prawnego?

Terminy w Hiszpanii są rygorystyczne (6 miesięcy). Aby uzyskać profesjonalną poradę dotyczącą spadku, numerów NIE i optymalizacji majątku:
👉 Proszę zapoznać się z naszym Kompletym Przewodnikiem po Hiszpańskim Podatku Spadkowym

Czy ten kalkulator jest precyzyjny?

Stawiamy na całkowitą przejrzystość. Nasze algorytmy przechodzą testy obciążeniowe (stress-tests) zgodnie z najnowszymi przepisami na lata 2024/2025.

Obliczanie podatku od spadków w Hiszpanii jest notorycznie trudne ze względu na 17 różnych regionalnych systemów podatkowych. Wiele darmowych narzędzi online stosuje po prostu przepisy krajowe, co może prowadzić do alarmujących (i błędnych) szacunków dla właścicieli międzynarodowych.

Nasze narzędzie integruje najnowsze orzecznictwo Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej (TSUE), gwarantując, że Nierezydenci korzystają z tych samych odliczeń co obywatele lokalni, szczególnie w popularnych regionach, takich jak Andaluzja czy Costa Blanca.

Aktualizowane na bieżąco
Monitorujemy zmiany w Walencji (Ulga 99%), skale progresywne w Katalonii oraz zwolnienia w Andaluzji.
PROTOKOŁY WERYFIKACJI PRECYZJI

Przed publikacją narzędzie to przeszło serię rygorystycznych "Testów Obciążeniowych" obejmujących najbardziej złożone scenariusze transgraniczne dla inwestorów zagranicznych:

  • Weryfikacja "Podatku Zero" (Andaluzja):
    ZALICZONY Potwierdzono: Specyficzna "Ulga 100%" jest poprawnie stosowana dla Właścicieli Międzynarodowych (Nierezydentów).
  • Skala dla Aktywów o Wysokiej Wartości (Katalonia):
    ZALICZONY Weryfikuje "Efekt Mnożnika": Ulga podatkowa poprawnie maleje wraz ze wzrostem wartości aktywów.
  • Standard "Ulgi 99%" (Walencja):
    ZALICZONY Zatwierdza zastosowanie standardowego zwolnienia, popularnego wśród inwestorów zagranicznych.
  • Weryfikacja "Chronionego Spadkobiercy" (Nieletni):
    ZALICZONY Zapewnia poprawne łączenie ulg wiekowych i państwowych w celu ochrony nieletnich.

Zastrzeżenie Prawne: Chociaż symulator ten oferuje najwyższą precyzję, wyniki mają charakter wyłącznie informacyjny. Każda masa spadkowa posiada specyficzne cechy (wcześniejsze darowizny, istniejący majątek, specyficzne aktywa), które ostatecznie może zweryfikować jedynie wyspecjalizowany prawnik podatkowy lub notariusz.

Foire Aux Questions (FAQ) : Succession Transfrontalière France-Espagne

Le délai légal est de 6 mois à compter de la date du décès. Agir vite est essentiel. Il est possible de demander un délai supplémentaire de 6 mois, mais cette demande doit être faite avant l'échéance initiale et peut engendrer des pénalités ou des intérêts de retard selon la Communauté Autonome.

L'administration fiscale espagnole appliquera des pénalités de retard sur le montant de l'impôt dû. Ces pénalités augmentent avec le temps écoulé (majorations de 5% à 20% + intérêts de retard), d'où l'importance de commencer les démarches rapidement.

Votre première étape est l'obtention de deux documents essentiels en Espagne :

  1. Le Certificat de Décès International
  2. Le Certificat du Registre Général des Actes de Dernière Volonté (qui confirme s'il existe un testament espagnol).

Ces documents sont le point de départ obligatoire.

Non, vous éviterez la double imposition. La Convention fiscale franco-espagnole stipule que l'impôt sur le bien immobilier est d'abord payé en Espagne. Vous déduirez ensuite ce montant de l'impôt que vous devez déclarer en France, grâce à un mécanisme de crédit d'impôt.

Notre outil calcule uniquement les Droits de Succession espagnols (Impôt de Sucesiones y Donaciones) et les taxes locales (Plusvalía). C'est le chiffre le plus urgent à connaître. L'impôt payé en Espagne sera ensuite la base de votre déduction fiscale en France.

C'est le cœur de la complexité. La Loi successorale (le partage civil des biens) est généralement celle de la dernière résidence habituelle du défunt (souvent la France). Mais l'Impôt de Succession sur l'immeuble est toujours dû en Espagne. Vous devez naviguer entre les deux législations.

Non. Le notaire français gère la partie française. Pour le transfert de propriété en Espagne, le calcul des taxes régionales et l'inscription au Registro de la Propiedad (Cadastre), l'intervention d'un avocat ou notaire espagnol spécialisé est indispensable.

C'est souvent une idée reçue ! Grâce aux Communautés Autonomes (régions) qui appliquent leurs propres réductions. Des régions comme Valence, Madrid ou l'Andalousie offrent des bonifications (réductions) allant jusqu'à 99% pour les héritiers directs. Notre simulateur permet justement de confirmer cette bonne surprise.

La Plusvalía est une taxe locale due à la mairie qui taxe l'augmentation de valeur du terrain urbain du bien (de l'achat au décès). Elle doit être payée par les héritiers et s'ajoute à l'impôt de succession principal. Nous l'incluons pour vous donner une estimation des frais la plus réaliste possible.

Si vous êtes descendant(e), conjoint(e) ou ascendant(e) du défunt, vous faites partie des Groupes I et II. Ces groupes sont ceux qui bénéficient des abattements et des bonifications régionales les plus avantageux, réduisant souvent l'impôt à un montant minime.

Le conjoint est considéré comme un héritier de Groupe II et bénéficie donc des abattements fiscaux maximaux de la Communauté Autonome. Cependant, sa part exacte de l'héritage dépendra du régime matrimonial et de l'existence d'un testament (espagnol ou français).

Contrairement à la France, la base imposable est souvent la valeur de référence cadastrale (valeur fiscale déterminée par l'administration régionale) et non la valeur marchande que vous estimez. Notre simulateur utilise les bases de calcul officielles de chaque région pour fournir une estimation précise.

L'étape cruciale est la signature de l'Acte d'Acceptation d'Héritage (Escritura de Aceptación de Herencia) devant un notaire espagnol. C'est l'acte légal qui vous rend officiellement propriétaire et qui permet d'inscrire le bien à votre nom au Registre de la Propriété.

L'avocat n'est pas obligatoire, mais l'intervention d'un spécialiste du droit successoral international est fortement recommandée. Il garantit l'application des meilleures réductions régionales et assure le respect des délais pour éviter les pénalités et les conflits de double imposition.

Absolument. Après le chiffre obtenu par le simulateur, notre objectif est de vous offrir la boussole pour le voyage. Nous proposons un guide gratuit (ou une consultation) détaillant les 5 étapes clés et les documents à réunir pour régler votre succession sans stress et dans les délais.